Alumine rida Stimuleerivad aktsiaoptsioonid võivad anda selle omanikele märkimisväärset tulu, kuid nende kasutamise ja müügi maksureeglid võivad mõnel juhul olla keerulised. Medicare ja FUTA. See artikkel käsitleb ainult nende valikute toimimise põhitõdesid ja nende kasutamise viise.

Segaduses kõikidest brouhaha ümbritsevatest aktsiaoptsioonidest? Las ekspert Alan Simon demonstreerib seda teie jaoks sageli segadust tekitavat investeerimisvahendit.

  1. Ettevõtte juhtide ja kõrgema juhtkonna pensioniplaneerimine

Selged selgitused selle kohta, kuidas teie aktsiaoptsioonid võivad teile raha teenida - see sõbralik juhend täidab teid selles, mida peate teadma: Mõista erinevat tüüpi aktsiaoptsioone Lugege ja leidke oma aktsiaoptsioonilepingust püüniseid Hinnake ettevõtte investeerimisvahendite plusse ja miinuseid Hinnake omandamise ajakavasid ja maksuseadusi Puudutage valikut Veebiressursid Simon demüstifitseerib aktsiaoptsioonide žargooni, reegleid ja maksustamise tagajärgi.

Sageli saavad nad pensionil või ettevõttest lahkudes kindlasummalist toetust.

Answers to your money questions

See pole alati kõige targem viis selle raha saamiseks. Kõrval valides hoolikalt edasilükatud väljamaksete ajakava saate pensionile minnes sageli makse minimeerida ja sissetulekuid siluda.

Opti muub binaarseid voimalusi

Ideaalis jaotaksite väljamakse kuupäevad nii, et maksude tagajärjed jagunevad mitmeks kalendriaastaks. Vähendage kokkupuudet ettevõtte aktsiatega Enamiku ettevõtete töötajatel on ebaproportsionaalselt suur osa nende netoväärtusest seotud ettevõtte aktsiatega, kus nad töötavad. Aktsia võib olla kvalifitseerimata või ergutav aktsiaoptsioon, piiratud aktsiate ja läbi tööandja vastavate sissemaksete või ESOP-i töötajate aktsiate omamise kava pensionile jäämise ajal plaan.

Mõned inimesed ostavad ESPP töötajate aktsiaostuplaan kaudu isegi rohkem aktsiaid allahindlusega. Te ei soovi, et suur osa teie netoväärtusest ja tulevane sissetulek oleks seotud ühe ettevõtte eduga.

Kas me saame kaubandus voimalusi parast tunde

Ettevõtte aktsiate loovutamise plaani koostamine on arukas. Kui optsioonid on realiseeritud, on töötajal vabadus aktsiad kas kohe maha müüa või oodata mõnda aega enne seda. Erinevalt seadusjärgsetest optsioonidest on soodustavate aktsiaoptsioonide pakkumise periood alati 10 aastat, pärast mida optsioonid aeguvad.

Vestimine: ISO-d sisaldavad tavaliselt omandamise ajakava, mis peab olema täidetud enne, kui töötaja saab optsioone kasutada.

Mõnel juhul kasutatakse tavalist kolmeaastast kaljugraafikut, kus töötaja saab täielikult kõik talle sel ajal antud võimalused.

Kuidas juhid oma aktsiaoptsioonid taidavad

Teised tööandjad kasutavad järkjärgulist üleandmise ajakava, mis võimaldab töötajatel investeerida viiendikku igal aastal pakutavatest optsioonidest, alates toetusest teisel aastal.

Töötajale antakse kuuendal aastal alates toetuse saamisest täielikult kõik võimalused. Harjutusmeetod: Ergutavad aktsiaoptsioonid sarnanevad ka seadusega mitteseotud optsioonidega, kuna neid saab kasutada mitmel erineval viisil. Töötaja võib nende teostamiseks tasuda sularaha ette või neid saab kasutada sularahata tehingu või aktsiate vahetustehingu abil.

ISO-de peamised karakteristikud

Allahindluse element:ISO-d saab tavaliselt kasutada hinnaga, mis on madalam kui praegune turuhind, ja seega pakkuda töötajale kohest kasumit. Tagasimakse sätted: Need on tingimused, mis võimaldavad tööandjal võimalusi meelde tuletada, näiteks kui töötaja lahkub ettevõttest muul põhjusel kui surm, puue või pensionile jäämine või kui ettevõte ise ei saa finantsiliselt oma kohustusi optsioonidega täita.

Jaga valiku graafikud

ISO-sid saab mitteametlikult võrrelda mittekvalifitseeritud pensioniplaanidega, mis on tavaliselt suunatud ka ettevõtte struktuuri tipus olevatele plaanidele, erinevalt kvalifitseeritud plaanidest, mida tuleb pakkuda kõigile töötajatele.

Maksusoodustuse saamiseks peab töötaja siiski täitma teatud kohustused. ISO-del on kahte tüüpi dispositsioone: Kvalifitseerumine: ISO aktsiate müük vähemalt kaks aastat pärast pakkumise kuupäeva ja üks aasta pärast optsioonide kasutamist.

WATCH THIS EVERYDAY AND CHANGE YOUR LIFE - Denzel Washington Motivational Speech 2020

Varude müügi selliseks klassifitseerimiseks peavad olema täidetud mõlemad tingimused. Diskvalifitseeriv dispositsioon: ISO-aktsiate müük, mis ei vasta ettenähtud hoidmisperioodi nõuetele. Nii nagu seadusega mitteseotud optsioonide puhul, pole ka maksmisel ega omandamisel maksustatavaid tagajärgi. Nende kasutamise maksueeskirjad erinevad aga märkimisväärselt seadusevastastest võimalustest.

Töötaja, kes kasutab seadusega mitteseotud võimalust, peab tehingu soodusosa kajastama teenitud tuluna, mida tuleb kinni pidada kinnipeetava maksuga.

Nukkide aktsiaoptsioonid

ISO-valdajad ei teata praegu midagi; enne aktsia müüki ei esitata mingeid maksudeklaratsioone. Kui aktsiate müük on kvalifitseeruv tehing, kajastab töötaja müügist ainult lühiajalist või pikaajalist kapitalikasumit.

Kui müük on diskvalifitseeriv käsutus, peab töötaja kajastama kõik tehingust tulenevad tehingute tulud teenitud tuluna.

Kas kaubandusvalikud on kasumlikud

Ütleme, et Steve saab oma ettevõttelt mitteseaduslikku aktsiaoptsiooni ja ergutavat aktsiaoptsiooni.